Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц
Добавлено: 19 сен 2014, 21:40
Катичка писал(а):Простите, но у Вас неверное представление о НДС в принципе!
Так как к этому подходите вы, невозможно сказать ничего конкретного, кроме 1/3 части к уплате в бюджет от УЖЕ НАЧИСЛЕННОЙ в предыдущем квартале суммы НДС.
Ситуация у вас не совсем понятна. При расчете НДС принимаются во внимание и НДС с авансов полученных, и НДС с авансов уплаченных (при определенных условиях), и зачет этих авансов при реализации своего товара (услуг), и при оприходовании ТМЦ (услуг) от ваших поставщиков и контагентов.
Целая глава НК РФ этому посвящена, не говоря уже о всей массе изменений и дополнений к ней.
Такая ситуация - наш бухгалтер покинул компанию, поэтому я вынуждена задавать такие вопросы. Я разобралась со всеми налогами и по моему все идет хорошо, проблема возникла только с НДС... умные книжки у меня на столе лежат, примеры всякие тоже... ноя просто не могу понять специфику - как надо делать правильно. Сегодня налоговая мне объяснила - во втором квартале у меня было начислено НДС 5034, но я его не уплатила на основании этого и было выставлено требование уплатить. я это сделала только сейчас включая пени. Далее, начиная с июня месяца ко мне идут авансовые платежи за строительные работы, я принимала банковские выписки и не указывала в них что суммы все с НДС! Сейчас поняла, что это ошибка! Вот я и стала разбираться... как теперь все исправить и все оплатить. Если по сути:
1. Было пять поступлений(авансовых платежей) от заказчика общей суммой 1600т.р
2. Было пять оплат подрядчиками суммой 1500т.р.
3. Подрядчики предоставили мне счета фактуры с НДС на сумму 228813т.р.
4. я своему заказчику не предоставила ни одного счеты фактуры... а заказчик в свою очередь не подписал мне ни одного акта о принятой работе, потому что она не завершена.
Сейчас я предоставила заказчику все счета фактуры (датой от 29 августа) - и пытаюсь понять: сколько я должна буду уплатить в бюджет до 20 сентября, до 20 октября и т.д... Так понятнее?
Ну вот, стоило только сказать что есть счета фактуры на все входящее платежи, ситуация изменилась:
Д19 = 37077,64
К68.02 = 100999,91
К76 = 244295 (появился после того как указал что есть счета фактуры на все входящее авансовые платежи)
Д90.3 = 5033