Страница 1 из 1

Декларация по налогу на прибыль

СообщениеДобавлено: 21 ноя 2012, 15:00
Ivan
Здравствуйте! Работаем по ОСНО (металлолом, металлопрокат). Обнаружил непроведенную услугу в 3-м квартале (наш приход), без НДС.
Вопрос: можно ли провести эту услугу в 4-м квартале? Если нет, то подскажите как правильно заполнить Лист 2 декларации по налогу на прибыль (продолжение), строки 210-281 если налог уже заплачен по первичной декларации. Т.е. мне нужно поставить уменьшенную сумму налога в строки 270, 271 или отразить начисленный ранее налог (по первичной декларации) в строках 210, 220, 230 и соответственно налог к уменьшению в строках 280, 281?

Re: Декларация по налогу на прибыль

СообщениеДобавлено: 22 ноя 2012, 11:47
Igor82
Добрый день!
Смотря, что это за услуга. Расскажите поподробнее.

Re: Декларация по налогу на прибыль

СообщениеДобавлено: 25 ноя 2012, 14:27
Ivan
Подробнее - транспортная услуга по доставке металлолома (через перевозчика).

Re: Декларация по налогу на прибыль

СообщениеДобавлено: 26 ноя 2012, 19:22
GalinaIvanova
Я думаю, надо включить в 3 квартал. По сути дела у вас эти услуги влияют на себестоимость. Теперь по декларации: 210,220,230 строки заполняются на основании строк 180,190,200 декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев. По уточненной декларации у вас изменятся строки 270,271 в разделе 2.(т.к расходы увеличатся в Приложении№2 к листу 02). Если услуга ближе к концу сентября, мне кажется, можно началом октября провести.

Re: Декларация по налогу на прибыль

СообщениеДобавлено: 27 ноя 2012, 12:20
Ivan
Я эти услуги отражаю на 26 счете и методом директ-костинг списываю на 90. В себестоимость металлолома они у меня не входят. Вот я и подумал, что может их все-таки лучше в начале октября провести и не сдавать уточненку (услуга от 13 сентября)?

Re: Декларация по налогу на прибыль

СообщениеДобавлено: 28 ноя 2012, 14:02
Yanina
В таком случае вполне возможно принять эти расходы 4 кварталом.

Re: Декларация по налогу на прибыль

СообщениеДобавлено: 29 ноя 2012, 12:02
Ivan
Спасибо всем, кто высказался, помогли разобраться!