Финансовый форум

Добрый вечер, коллеги. такая ситуация.
ООО заключило договор аренды нежилого помещения с физ. лицом. В рамках договора заключено доп. соглашение по которому ООО в счет оплаты аренды за 1-ые 3 месяца, меняет 2 пластиковых окна.
Помогите разобраться.
Дт 26 Кт 76.05 начислена арендная плата
Дт 76.05 Кт 68.01 начислен НДФЛ
Дт 68.01 Кт 51 перечислен НДФЛ
Дт 76.05 Кт 51 оплачены услуги по производству и монтажу окна

По идее Дт 76.05 Кт 76.05 бухгалтерская справка о взаимозачете? правильно? ведь окно переходит в собственность арендодателя. Себе на учет я его не беру?
Надо ли при этом подписать акт приема-передачи на окна?

Проводку Д 76,05 (А) К 76,05 (В) можно сделать корректировкой долга (перенос задолженности), чтобы не делать операцию в ручную в 1С.
У вас ведь в допсоглашении написано про замену окон в счет аренды, но я бы акт сделала на прием этих окон физлицом (чтоб потом не отказался).

Добрый день, коллеги.
Почему у вас реализация на 76.05? Неважно кому продаете - физику или юрлицу. Дебиторка все равно у вас будет по 62.01. Аренду, если это не ваш сотрудник, начислять можете как на 60 так и на 76 здесь ваш выбор, а после делаете акт взаимозачета по договору аренды и договору реализации - так как зачитываться могут только однородные обязательства. То есть сделаете зачет после того, как физ лицо подпишет накладную или акт на прием окон, соответственно зачтете дебиторскую задолженность с 62.01 на 60 или 76 счет.

Добрый день. Реализацию окна показать надо, а так за что оплата пришла от физика, взаимозачет будет между договорами аренды и оказания услуг.

Реализация 62.1- 90.1
НДС 90.3- 68.2 (начислен НДС с реализации)

Извините, но каким образом здесь появляется реализация? Окна устанавливает сторонняя организация.

А вы сами читали свой вопрос? Как вы его написали и где там написано, что вы приобретаете для расчета за аренду окна, но даже в этом случае у вас будет 41 счет и реализация через 90, как же вы планируете рассчитаться? Или будете делать трехстороний договор перевода долга с физ лицом и тем ООО у которого эти окна покупаете для расчета?
И еще обращение ко всем, кто пишет вопросы, пишите их грамотно, и не забывайте, что в бухгалтерском учете ОТРАЖАЮТСЯ ВСЕ хозяйственные операции, образующиеся в процессе деятельности предприятия (ПБУ1/2008 "Учетная политика организаций)

Добрый день, вам установили 2 окна
26 60 - акт приема работы
60 51 оплатили за окна
76,5 60 - Делаете зачет вместо оплаты арендатору. В договоре надо оговорить, что текущий и кап. ремонт за счет арендатора, тогда ни акты приема окон с арендодателем, ни дополнительные не нужны.

Вот здесь не понимаю

"В рамках договора заключено доп. соглашение по которому ООО в счет оплаты аренды за 1-ые 3 месяца, меняет 2 пластиковых окна.
Помогите разобраться."
и с каких пор ремонтные работы продавать надо?

Спасибо за ответы.
К сожалению, арендатор не пойдет на такие уступки, максимум на что согласился, это 2 окна. Так как будет полностью помещение переделываться, в соответствии с дизайном.
Поэтому в нашем случае только доп. соглашение + акт приема-передачи окон.