Влияние остатка на расчетном счете на конец года на НДС?
Сообщений: 7
• Страница 1 из 1
Влияние остатка на расчетном счете на конец года на НДС?Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться, как влияет остаток денежных средств (на конец отчетного периода) на налог по НДС? Заранее спасибо.
Re: Влияние остатка на расчетном счете на конец года на НДС?Добрый день. Сам по себе остаток на НДС не влияет.
Однако им можно грамотно распорядиться, перечислив авансы поставщикам, и принять НДС с этих авансов к вычету в текущем отчетном периоде (при наличии обязательных условий, в частности, что авансы предусмотрены договорными отношениями и поставщики предоставят Вам авансовые фактуры).
Re: Влияние остатка на расчетном счете на конец года на НДС?Просто я не раз слышала, что чем меньше остаток на счете тем лучше, а вот чем толком не объяснили. Если платят нам авансы, понятно НДС к уплате вырастет (стр.170), если оплачивают работы, выполненные в этом же квартале перекрывается (стр.200), а вот если оплатили работы аж предыдущего квартала?
Re: Влияние остатка на расчетном счете на конец года на НДС?Добрый день. Если вы оплатили за оказанные вам услуги,то в этом случае вы просто погасили Кт задолженность,а НДС приняли в том квартале,когда получили документы.
Re: Влияние остатка на расчетном счете на конец года на НДС?Добрый день еще раз.
Если выполненные в прошлом налоговом периоде работы надлежащим образом оформлены (начислен НДС с реализации), по погашаемая по ним задолженность никак не влияет на налог. И про строку 200 Вы либо не так понимаете, либо не точно выразились: она задействуется, когда происходит реализация в части сумм полученных под нее авансов. Тогда технически имеет место начисление НДС дважды - в момент получения аванса, и в момент реализации. Когда же Вы работаете на доверии без всяких предоплат, НДС начисляется один раз в момент реализации и поступающие в последствии денежные средства в счет расчетов за выполненные работы уже никак не отражаются в налоговом учете по НДС.
Re: Влияние остатка на расчетном счете на конец года на НДС?Спасибо за ответы.
Про стр.200 я не правильно выразилась. Про авансы (стр.170) и авансы-реализация в одном квартале(стр.200) понятно, но не совсем еще ясно, например, когда нам во 2 кв. перечисляют аванс (стр.170 2кв.), а работы мы закрываем в 3 кв. Получается в декларации за 2 кв. учитываем аванс стр.170 и в декларации за 3 кв. учитываем в стр.110. Правильно?
Re: Влияние остатка на расчетном счете на конец года на НДС?Да, все верно.
Сообщений: 7
• Страница 1 из 1
Кто сейчас на форумеСейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1 |