Рекомендованный браузер для правильной загрузки сайта - Google Chrome

  • Объявления

Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Данный раздел предназначен для общения по налогам ( Налоговому законодательству, видам и формам налогообложения, налоговым вычетам).

Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение Пчелка » 07 сен 2014, 18:10

Добрый день.
Помогите посчитать НДС к уплате в бюджет за месяц, а то возникла путаница..
Если сделать ОСВ на 1е сентября, то можно получить следующие данные:
Счет 19(НДС по приобретенным ценностям) Дебетовое сальдо = 37077
Счет 68(НДС) Кредитовое сальдо = 100999
Счет 90.03(НДС) Дебетовое сальдо = 5033.
Так сколько же мы должны уплатить в бюджет до 20го сентября??
Пчелка
 
Сообщений: 269
Зарегистрирован: 05 сен 2012, 13:22

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение Катичка » 08 сен 2014, 21:17

Добрый вечер.
Вообще-то НДС - чисто квартальный налог. Декларации сдаем до 20 января, до 20 апреля, до 20 октября. Платим также, хотя возможна и рассрочка платежей помесячно.
Поясните, для какой цели вы пытаетесь его превратить в месячный?
Катичка
 
Сообщений: 247
Зарегистрирован: 05 сен 2012, 13:26

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение pasha85 » 09 сен 2014, 21:10

Смотреть данные по указанным вам счетам смысла нет.

Сумма НДС, исчисленная по итогам квартала (в нашем случае 2 квартала) подлежит уплате в бюджет равномерными частями в течение 3 следующих месяцев, не позднее 20 числа каждого из этих месяцев. Получается - 20 июля, 20 августа, 20 сентября.

К примеру, в декларации за 2 квартал указана сумма НДС к уплате - 300 000. Таким образом, до 20 сентября я должна уплатить 100 000 (последняя третья часть).

Поднимите свою отчетность, рассчитайте третью часть. Полученную сумму можно сравнить с платежами за предыдущие месяцы (июль, август)
pasha85
 
Сообщений: 282
Зарегистрирован: 01 фев 2013, 11:40

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение Пчелка » 09 сен 2014, 21:11

Катичка писал(а):Добрый вечер.
Вообще-то НДС - чисто квартальный налог. Декларации сдаем до 20 января, до 20 апреля, до 20 октября. Платим также, хотя возможна и рассрочка платежей помесячно.
Поясните, для какой цели вы пытаетесь его превратить в месячный?

Я пыталась рассчитать сколько мне необходимо ежемесячно резервировать средств для последующей уплаты в бюджет.
Пчелка
 
Сообщений: 269
Зарегистрирован: 05 сен 2012, 13:22

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение Пчелка » 11 сен 2014, 20:57

Изначально вопрос возник в другом контексте: Налоговая выставила требование по уплате НДС, стали разбираться и возникли вопросы:
Работа была произведена в июне, поставщик перечислял авансы до августа(второй квартал), в октябре будут подписаны все акты и работа сдана(четвертый квартал). Соответственно расчеты по НДС мы должны будем произвести в 4м квартале? сможем ли мы разбить уплату на 3и части?
Пчелка
 
Сообщений: 269
Зарегистрирован: 05 сен 2012, 13:22

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение GalinaIvanova » 14 сен 2014, 21:10

Чисто теоретически рассчитать за месяц можно ( для ваших целей ). Но, мы не знаем про остаток на К 68.2. Вы эту сумму действительно должны? За какой период? По 1/3 часть коллеги вам уже пояснили. Если К 68.2 не брать в расчет, то 5033-37077 = 32044, у вас НДС к возмещению. А авансовых платежей у вас не бывает?
GalinaIvanova
 
Сообщений: 246
Зарегистрирован: 13 ноя 2012, 10:56

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение pasha85 » 15 сен 2014, 21:40

Пчелка писал(а):Изначально вопрос возник в другом контексте: Налоговая выставила требование по уплате НДС, стали разбираться и возникли вопросы:
Работа была произведена в июне, поставщик перечислял авансы до августа(второй квартал), в октябре будут подписаны все акты и работа сдана(четвертый квартал). Соответственно расчеты по НДС мы должны будем произвести в 4м квартале? сможем ли мы разбить уплату на 3и части?

Немножко сумбурно. Вы строительная организация? Почему такой разрыв: июнь-октябрь? Если вы расчеты по НДС будете делать в 4 квартале, то обязанность по уплате возникает в 1 квартале 2015 г.

Уплата НДС производится равномерными частями в течение 3 следующих месяцев, то есть ежемесячно в сумме 1/3 от начисленного налога.
Вы это имеете ввиду по фразой "разбить уплату на три части?"

Требования налоговая может прислать по уплате недоимки за предыдущие периоды, при чем тут НДС за 4 квартал?
Наверно, имеет смысл сделать сверку с налоговой.
pasha85
 
Сообщений: 282
Зарегистрирован: 01 фев 2013, 11:40

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение GalinaIvanova » 16 сен 2014, 21:53

Так у вас НДС с авансов к уплате еще в 1 - 2 кварталах быть должен.
GalinaIvanova
 
Сообщений: 246
Зарегистрирован: 13 ноя 2012, 10:56

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение Катичка » 18 сен 2014, 13:39

Простите, но у Вас неверное представление о НДС в принципе!
Так как к этому подходите вы, невозможно сказать ничего конкретного, кроме 1/3 части к уплате в бюджет от УЖЕ НАЧИСЛЕННОЙ в предыдущем квартале суммы НДС.
Ситуация у вас не совсем понятна. При расчете НДС принимаются во внимание и НДС с авансов полученных, и НДС с авансов уплаченных (при определенных условиях), и зачет этих авансов при реализации своего товара (услуг), и при оприходовании ТМЦ (услуг) от ваших поставщиков и контагентов.
Целая глава НК РФ этому посвящена, не говоря уже о всей массе изменений и дополнений к ней.
Катичка
 
Сообщений: 247
Зарегистрирован: 05 сен 2012, 13:26

Re: Обсуждение расчета НДС к уплате за месяц

Сообщение Пчелка » 19 сен 2014, 19:44

GalinaIvanova писал(а):Чисто теоретически рассчитать за месяц можно ( для ваших целей ). Но, мы не знаем про остаток на К 68.2. Вы эту сумму действительно должны? За какой период? По 1/3 часть коллеги вам уже пояснили. Если К 68.2 не брать в расчет, то 5033-37077 = 32044, у вас НДС к возмещению. А авансовых платежей у вас не бывает?

На текущий момент значения следующие:
Д 68.2 = 62636,26
Д 90.3 = 210966,10
Д 19 = 37077,64

Авансовые платежи были в нашу сторону, суммарно на 1600000, но мы не выдавали никаких счетов фактур
Пчелка
 
Сообщений: 269
Зарегистрирован: 05 сен 2012, 13:22

Объявления

След.

Вернуться в Налоги


  • Объявления

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 4

cron